Belastingvoordelen voor freelancers

Zelfstandigenaftrek en de Kleineondernemersregeling (KOR)

Als je naast je parttime baan ook freelance opdrachten uitvoert, kun je mogelijk profiteren van belastingvoordelen zoals de zelfstandigenaftrek en de Kleineondernemersregeling (KOR). Deze regelingen kunnen je belastingdruk verlichten, maar er zijn wel voorwaarden waaraan je moet voldoen. Hier lees je alles over deze voordelen en hoe je ervoor kunt zorgen dat je ze optimaal benut.

Zelfstandigenaftrek

De zelfstandigenaftrek is een belastingvoordeel dat je kunt krijgen als je als ondernemer werkt. Het verlaagt je belastbare winst, waardoor je minder belasting hoeft te betalen.

Wat moet je weten over de voorwaarden?

Ondernemer zijn: je moet ingeschreven staan bij de Kamer van Koophandel (KvK).

Minimaal 1.225 uur per jaar werken: je moet minimaal 1.225 uur per jaar aan je onderneming besteden. Dit geldt ook voor de uren die je naast je parttime baan aan je freelance werk besteedt.

Winst maken: je moet winst maken uit je onderneming. Zelfs als je geen hoge winst maakt, maar verlies lijdt, kom je helaas niet in aanmerking voor deze aftrek.

Geen uitkering: als je een uitkering ontvangt (bijvoorbeeld bij werkloosheid), kom je niet in aanmerking voor de zelfstandigenaftrek.

Hoeveel is de zelfstandigenaftrek?

In 2024 bedraagt de zelfstandigenaftrek € 5.500. Dit bedrag kan jaarlijks veranderen, dus het is belangrijk om de actuele informatie van de Belastingdienst goed in de gaten te houden.

Meer over de zelfstandigenaftrek lees je op de site van de Belastingdienst.

Kleineondernemersregeling (KOR)

De KOR is een regeling die je helpt met het besparen op administratieve lasten. Als je omzet onder een bepaald bedrag blijft, kun je gebruikmaken van de KOR en ben je vrijgesteld van btw-administratie en het afdragen van btw.

Wat moet je weten over de KOR?

Omzetgrens: je omzet moet onder de € 20.000 per jaar blijven, inclusief de inkomsten uit je parttime werk en freelance opdrachten.

Aanmelden: je moet je aanmelden bij de Belastingdienst om van de KOR gebruik te maken.

Geen btw in rekening brengen: als je gebruikmaakt van de KOR, mag je geen btw in rekening brengen aan je klanten en hoef je geen btw af te dragen.

Voordelen van de KOR:

Geen btw-aangifte: je hoeft geen btw-aangifte te doen, wat de administratieve lasten verlicht.

Eenvoudiger factureren: je kunt eenvoudigere facturen maken zonder btw-vermelding, wat aantrekkelijk kan zijn voor kleine klanten.

Meer over de KOR lees je op de site van de Belastingdienst.

Als je naast je parttime baan freelance werk doet, kan het slim zijn om je in te lezen in de zelfstandigenaftrek en de KOR. Deze belastingvoordelen kunnen je helpen om kosten te besparen. Zorg ervoor dat je voldoet aan de voorwaarden en vergeet niet om je belastingaangifte goed bij te houden. Een boekhouder of fiscalist kan je daarnaast helpen om belastingvoordelen optimaal te benutten en fiscale problemen te voorkomen. Neem contact met ons op voor vrijblijvend advies.

Disclaimer: wij schrijven onze blog ter informatie en ondersteuning. Aan de inhoud kunnen verder geen juridische of andere rechten worden ontleend. Raadpleeg altijd de officiële website van bijvoorbeeld de belastingdienst voor actuele wet- en regelgeving. Wij zijn niet aansprakelijk voor eventuele schade voortvloeiend uit het gebruik van de informatie van de website.